Forfaiting nedir?

Forfaiting nedir?

Forfaiting, uluslararası ticarette kullanılan bir finansman tekniğidir. Çoğunlukla ihracatçıların, özellikle uzun vadeli satışlarında, alacaklarını sabit, indirimli bir miktar karşılığında bir forfaiting şirketine veya bir bankaya satması olarak tanımlanabilir. Forfaiting, ihracatçıya hemen nakit sağlar, böylece alıcıya verilen kredinin riskini ortadan kaldırır. Bu teknik, genellikle büyük değerli malların veya yüksek hacimli projelerin finansmanında tercih edilir.

Forfaiting, bir işlemin finansal yükünün taşındığı yer olarak görülebilir. İhracatçılar bu yöntemi kullanarak, alıcılarından gelecek olan ve genellikle birkaç yıl içinde ödenmesi gereken ödemeleri hemen alabilirler. İhracatçı, ödemenin tamamını alır ve alacağının finansmanı ve riskini forfaiting şirketine devreder. Bu durum, ihracatçıya ödeme garantisi sağlar ve politik veya ekonomik belirsizliklerin riskini minimize eder.

Forfaiting'in işleyişi genellikle şu şekildedir:

• İhracatçı ve alıcı arasında bir satış sözleşmesi yapılır. Bu sözleşme genellikle ihracatçının, alıcıya bir dizi ödeme yapma süresi sağlayan bir kredi içerir.
• İhracatçı, alacaklarını bir forfaiting şirketine satmayı teklif eder.
• Forfaiting şirketi, alacağın değerini ve riskini değerlendirir ve bu alacağı belirli bir fiyat karşılığında satın almayı teklif eder.
• İhracatçı teklifi kabul eder ve alacakları forfaiting şirketine devreder.
• Forfaiting şirketi, alacakların tam değerini ihracatçıya öder.
• Alıcı, ödemelerini direkt olarak forfaiting şirketine yapar.

Bu süreç, ihracatçıların genellikle beklemek zorunda olduğu ödeme süresini beklemek zorunda kalmadan hemen nakit almasını sağlar. Bu da ihracatçının nakit akışını hızlandırır ve daha fazla iş yapabilmesi için sermayeyi serbest bırakır.

Forfaiting, genellikle uzun vadeli işlemlerde tercih edilir ve çoğunlukla 2 ila 5 yıl arası krediler için kullanılır, ancak bu süreç daha uzun veya daha kısa olabilir. Genellikle büyük değerli işlemlerde kullanılır çünkü forfaiting işlemi, işlemlerin büyüklüğü ve karmaşıklığı nedeniyle maliyetli olabilir.

Sonuç olarak, forfaiting ihracatçılara ödeme garantisi ve riskten korunma sağlar. Bu, özellikle politik veya ekonomik belirsizliği olan ülkelere ihracat yapan şirketler için değerlidir. Bununla birlikte, forfaiting maliyetlidir ve genellikle sadece büyük, uzun vadeli işlemler için uygundur.

Forfaiting Türleri Neler?

Vadesi Gelmemiş Alacaklar: Vadesi gelmemiş alacaklar, ihracatçı firmanın belirlenen tarihlerde alacağı ödemelerin toplamını ifade eder ve bu tutarlar henüz tahsil edilmemiş olarak görüntülenir.

Döviz Kredileri: Döviz kredileri, genellikle bir döviz cinsinden verilen ve ödenen kredilerdir. Forfaiting işlemleri sırasında, bu tür bir kredi, ithalatçı ve ihracatçı arasında yapılan anlaşmanın bir parçası olabilir.

Ödeme Emirleri: Ödeme emirleri, ihracatçı firmanın ithalatçıdan belirli bir tarih ve miktarda ödeme almayı garanti altına alması için kullanılan bir araçtır.

Bu türlerin her biri, forfaiting işlemlerinin çeşitli yönlerini ve bileşenlerini temsil eder ve işlemlerin düzgün bir şekilde yürütülmesini sağlamak için önemlidir. Her türün kullanımı, anlaşmanın spesifik koşullarına ve iki tarafın (ihracatçı ve ithalatçı) ihtiyaçlarına bağlıdır.

Forfaiting Nasıl Çalışır?

Forfaiting işleminin son aşamasında, ihracatçı firmanın alacağı iskonto uygulanarak forfaiter tarafından ödenir. Söz konusu alacağın vadesi geldiğinde, işlemi yürüten banka tahsilat işlemini ithalatçı firmadan gerçekleştirir. Bu süreçte, ihracatçı firma alacağını forfaiterden hemen tahsil ederken, forfaiter alacağın vadesi doluncaya kadar bekler ve böylece ihracatçı firmanın riski azalmış olur.

Bu yöntemle, ihracatçı firma hemen nakde çevrilebilir bir varlık elde eder ve kredi riski, forfaiter olarak bilinen finansal aracıya devredilmiş olur. Bu sayede, ihracatçı firma kararlı bir nakit akışı elde ederken, kredi riskini de forfaiter ile paylaşmış olur.